双城区财政局财政业务操作手册（试行）科室业务操作规范一、办公室业务流程操作规范（一）科室职责负责宣传、文电、会务、机要、档案以及信息、安全、保密、综合性文稿起草、综合治理和机关后勤服务等工作，承担机关财务固定资产管理等工作、负责调查研究财政工作干部队伍建设状况。负责局领导重大决策、重要事项、重要会议、重要文件部署落实情况和监督检查。（二）业务描述1、公文处理程序操作流程公文处理程序指各级机关公文的传递、签收、登记、分办、办结。公文处理必须做到准确、及时、安全，各个环节应力求当日事当日毕。科室职责：对所有来文进行分类，区分紧急、时效性强公文和一般性公文两类。紧急、时效性强的公文再细分成两类情况：首先，经过甄别属于承办科室明晰的文件直接通知承办科室办理。其次，属于责任科室不明晰或需要多科室协调的文件，请示领导后，通知相关科室；一般性公文通过OA系统接收下达。2、档案管理业务操作流程档案管理程序指对全局各科室、各类文件进行整理、归档、保存。科室职责：对接收的文件、档案，进行分类整理，区分为一般性文件和会计档案两大类。其中一般性文件按照市档案局保管的统一要求，分为两类进行处理。首先，对财政局当年印发的各类红头文件，采取直接装订成册，扫描后送档案局一份，留档一份的管理流程。其次，将上级各类来文及单位红头文件进行保存期限划分，分期限填写目录并编号，装订分盒归档；会计档案类首先填写移交清册后，直接编号归档保存。3、公文印发业务操作流程公文印发是指以机关名义制发公文的过程，包括草拟、审核、登记、签发、印发等程序。科室职责：公文文稿由相关业务科室撰拟。拟稿科室负责人应对文稿进行初审并初定发送范围和份数。签批后的文稿，由局办公室登记并编文件号，确认无误后印发，最终拟文稿纸及五分印发的红头文件交由办公室统一备案。（三）服务承诺1.坚持效率优先。全面贯彻区委、区政府精神，大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。2.严格工作纪律。做到科室不因工作人员请假等原因影响工作及效率。3.强化督查问效。建立服务承诺公开制，全方位接受社会各界和媒体监督。二、预算科业务流程操作规范（一）科室职责贯彻执行国家财税方针政策。拟定财政发展规划、政策和改革方案并组织实施。负责管理区本级各项财政收支。编制年度区本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算等情况。负责组织区本级预决算公开。负责地方政府性债务管理。（二）业务描述编制区本级政府预决算草案，办理预算调整事宜。组织区本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算的编制、审核、批复等工作。指导配合相关部门承担政府性债务管理工作，开展政府性债务风险防控工作。（三）服务承诺1.坚持效率优先。全面贯彻区委、区政府精神，大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。2.严格工作纪律。做到科室不因工作人员请假等原因影响工作及效率。3.强化督查问效。建立服务承诺公开制，全方位接受社会各界和媒体监督。三、国库科业务流程操作规范（一）科室职责1、负责组织全区财政收支预算执行，编制财政预算收支旬月报；分析预算执行情况，预测财政收支趋势，提出财政政策建议。2、贯彻落实财政总预算会计制度和行政单位会计制度，积极组织财政工预算会计制度和行政单位会计制度培训工作。3、完善财政国库改革及管理的相关制度和办法，推行财政国库管理制度改革。4、负责对市财政资金往来测算，为全区预算执行提供资金保障。5、加强支出预算执行监控，分析重点支出进度，协调督促加快支出进度，做好预算执行额度批复工作。6、做好总预算会计核算工作，定期预算单位、人民银行和代理银行对账。全力配合做好预算执行情况审计工作。7、组织全区年度总决算和部门决算汇总编制工作，牵头组织部门决算批复、公开工作。8、规范财政专户的管理，办理非税收入入库，做好财政专户的会计核算工作。9、加强财政资金安全管理，完善岗位责任...
