XX乡人民政府关于2021年度农村集体经济组织“三资”管理审计发现问题的整改落实情况报告泸水市审计局：根据你局《审计报告》（泸审报〔2022〕10号）文件要求，针对审计发现问题，洛本卓白族乡党委政府高度重视，立即组织召开党政班子会议认真研究，及时整改。现将整改落实情况报告如下：一、资金使用方面存在的问题扩大党建经费开支范围，列支与党建经费无关的费用22075元。洛本卓、老窝、大兴地3个乡镇、六库街道办事处20个村使用党建经费购置电脑、复印机、文件柜、空调、碎纸机等与开展党建活动无关的支出，金额合计450639.84元。整改情况：该问题在审计期间完整改。整改落实情况：今后将严格按照党建经费使用和管理的规定执行，合理使用和管理党建经费，对违规使用的党建经费问题，及时与上级组织部门对接，按组织部门要求进行整改。二、投资收益方面存在的问题（一）光伏扶贫电站收益分配不及时古登乡、洛本卓乡、老窝镇3个乡镇25个村光伏扶贫电站收益分配不及时，涉及金额612119.61元。整改情况：审计期间已完成整改。整改落实情况：今后将严格根据光伏扶贫电站收益分配方案，按照村委会上报材料及时发放资金。（二）未按合同约定收取投资收益金、租赁收入、滞纳金及收回投入资金48000元。截至审计之日，7个乡镇（街道）20个村未按合同约定收取投资收益、租赁收入、滞纳金及收回投入资金1934506.90元。整改情况：整改期内完成整改。整改落实情况：及时补收补缴相关税费及其他资金，今后将严格执行监督责任，督促各村按照合同约定收取投资收益金、租赁收入、滞纳金及收回投入资金。三、“三资”管理方面存在的问题（一）固定资产管理不规范1.各乡镇（街道）办事处村集体固定资产管理不规范，资产未全部纳入账务管理和资产系统管理。2.经现场抽查盘点20个村委会（社区）发现，实物资产与资产明细表不一致、捐赠的固定资产未登记入账、部分固定资产重复入账、资产闲置、各村委会（社区）未定期对村集体（社区）所属固定资产进行盘点。整改情况：未完成整改。整改落实情况：洛本卓乡将积极组织人员对各村固定资产清查工作，将按照上级要求及时录入清产核资系统，并结合《泸水市“三资”管理办法（试行）》规定，建立健全村级固定资产管理制度，加强对资产的管理，定期对固定资产盘点清查，做到账实相符，账账相符。（二）未按规定续签租房合同及未缴纳租金洛本卓乡托拖村、刮然村未按规定续签租房合同及未缴纳租金。⑴承租人周义华租赁巴尼小镇社区内所属托拖村（2018年至2019年巴尼小镇由洛本卓乡经营管理，商铺租赁合同由金满村委会与商户签订，2020年商铺移交给8个村委会管理）的13号铺面用于经营饭店，租赁双方（甲方为洛本卓金满村，乙方为周义华）于2018年8月3日签订《铺面出租协议书》，协议第三条第2点“续租：合同约定租赁期满后，如果甲方同意续租，乙方可以继续租本合同项目下的铺面，续约期内的租金由双方根据当年市场价格协商确定……”，经审计调查，承租人周义华续租13号铺面，但2019年8月合同期满后，租赁双方未续签合同，承租方也未缴纳租金；⑵承租人吴超租赁巴尼小镇所属刮然村的14号铺面用于经营超市，租赁双方（甲方为洛本卓金满村，乙方为吴超）于2018年8月3日签订《铺面出租协议书》，协议第三条第2点“续租：合同约定租赁期满后，如果甲方同意续租，乙方可以继续租本合同项目下的铺面，续约期内的租金由双方根据当年市场价格协商确定……”，经审计调查，承租人吴超续租14号铺面，但2019年8月合同期满后，租赁双方未续签合同，承租方也未缴纳租金。整改情况：整改期内已完成整改。整改落实情况：进一步完善各村铺面移交手续，及时组织各村根据实际情况规范补签合同并收取租金；同时要求专人对合同进行统一管理，对合同履约期间签订的补充协议、履约凭证、电子档案等均应归档。并已补收部分租金，收到俄嘎村2.4万元，刮然村2.4万元，金满村4.8万元，保登村2.4万元，托拖村2.88万元。（三）未按要求进行财务收支公开6个乡镇（街道）60个村未按季度对财务收支情况进行公开公示。整改情况：审计期间已完成整改。整改落实情况：及时督促各村按照相关规定按季...
